El podem ajudar a planificar la seva herència.
Al llarg dels anys professionals hem pogut comprovar que malgrat la facilitat i baix cost d’atorgar testament, quan el més segur que tenim a la vida és la mort, moltes persones no prenen cap mesura per fer la designació dels seus successors, ni distribuir el seu patrimoni. Desisteixen del seu dret a la planificació de la seva darrera voluntat i del destí dels seus béns, que deixen que passi a les persones predeterminades per la llei a través de l’obertura de la successió intestada, que en res beneficia a als seus hereus, ans al contrari, els provoca unes despeses innecessàries i uns terminis per aconseguir l’acceptació d’herència més llargs.
La planificació de l’herència es pot fer d’una forma molt senzilla depenent de la classe de patrimoni que tinguem. Aquesta planificació es pot fer mitjançant Testaments i pactes successoris.
Testament notarial: Es poden fer tants Testaments com tingui convenient i l’últim que hagi fet serà el que regirà la seva Successió. Aquesta revocabilitat permet adaptar la seva darrera voluntat als canvis personals i familiars. Fer testament és extremadament econòmic i evita molts mal de caps als hereus.
El primer que ha de tenir en compte és que en moltes comunitats autònomes tenen legislació pròpia, a Catalunya el testament ha de contenir la institució d’hereu o hereus per la seva validesa.
Però amb independència del requisit de validesa de la institució d’hereu, es poden fer distribucions dels béns a través de llegats o prellegats al propi hereu o terceres persones.
Es pot designar tutor per als fills menors d’edat.
Es pot desheretar a algun fill privant-lo del seu dret a la llegítima, conforme a les causes que marca la llei.
Conforme a la legislació vigent a Catalunya, també pot planificar la seva herència a través de Pactes successoris, document contractual que permeten organitzar de manera vinculant i, en principi irrevocable, excepte acord dels signants i supòsits taxats en la normativa vigent a Catalunya, la destinació i transmissió del patrimoni familiar, de manera que mitjançant aquests pactes pot nomenar-se hereu i, així mateix, realitzar atribucions particulars de l’herència.
Els pactes successoris poden contenir disposicions a favor dels atorgants, fins i tot de manera recíproca, o a favor de tercers.
Es pot atorgar pactes successoris només amb les persones següents:
a) El cònjuge o futur cònjuge. b) La persona amb qui conviu en parella estable. c) Els parents en línia directa sense limitació de grau, o en línia col·lateral dins del quart grau, en ambdós casos tant per consanguinitat com per afinitat, i d) Els parents per consanguinitat en línia directa o en línia col·lateral, dins del segon grau, de l’altre cònjuge o convivent.
Els pactes successoris són importants per la designació dels successors en l’empresa familiar.
Testament hològraf, que no cal fer davant de notari, sinó que es pot fer de puny i lletra, no obstant això, necessita d’uns requisits legals de validesa i posteriors d’homologació.
Vostè pot disposar lliurament dels seus béns, però a Catalunya és obligatori deixar lliure una quarta del valor que es diu llegítima pels fills, o néts si els pares han mort.
DRETS I OBLIGACIONS DE L’HEREU O HEREUS
La herència es pot acceptar de forma simple o a benefici d’inventari.
El primer que s’ha de plantejar és que acceptar una herència vol dir ocupar el lloc del seu causant, el que significa que no només accepta els béns sinó també els deutes, pagar les llegítimes i llegats que el testador hagi disposat en el seu testament, del que respondrà i estarà obligat a assumir amb el patrimoni rebut i amb el seu propi , si accepta la herència de forma simple.
L’acceptació a benefici d’inventari limita les seves responsabilitats al patrimoni rebut en l’herència, sense implicar el seu patrimoni personal.
Com a hereu te dret a la quarta falcídia, que consisteix en que l’hereu ha de cobrar com a mínima una quarta part de la massa hereditària de tal manera que podrà reduir els llegats i altres càrregues sempre i quant el testador no l’hagi prohibit en el seu testament i es faci l’inventari, notarial o judicial en el termini de 6 mesos des de la mort del causant.
En definitiva la quarta falcídia és un incentiu perquè l’hereu accepti l’herència quan aquesta està també distribuïda en llegats.
DOCUMENTS NECESSARIS EN QUALSEVOL HERENCIA TESTAMENTARIA O INTESTADA
Certificat de defunció, es pot obtenir en el registre civil del lloc de defunció.
Certificat de darreres voluntats, juntament amb el certificat de defunció, i el justificant del pagament de la taxa (es poca cosa) es pot demanar aquests certificat demanant també que s’incloguin les assegurances de vida si ni han. Es demana una vegada passats 15 dies hàbils des de la defunció. En aquest certificat consten tots els testament que hagi fet el causant, o si no em va fer cap. El lloc on demana és a la Gerència Ministeri Justícia.
En cas que hi hagi testament:
Necessitarem obtenir una copia autèntica o autoritzada del testament sol·licitant-la a la notaria on es va dur a terme el testament.
En cas que no hi hagi testament: Caldrà obrir la successió intestada, començant per fer la Declaració d’hereus
Evidentment, la realització d’aquest tràmit incrementa els costos i el temps, per la qual cosa el nostre consell és que es faci sempre testament, perquè resulta més econòmic i fàcil pels hereus.
Aquesta declaració d’Hereus es fa davant de notari.
Una vegada tinguem el testament, o bé feta la declaració d’hereus, és el moment de determinar tots els béns i deutes que tenia el causant. Els passos a seguir per poder realitzar aquest inventari són els següents:
a) Demanar certificats de saldos bancaris a data de defunció als bancs on sapiguem que el causant tenia saldos.
b) Determinar els béns immobles que tenia el causant.
c) Vehicles – Caldrà sol·licitar el certificat titularitats vigents en la Direcció General de trànsit del lloc de defunció.
En aquest punt, cal valorar la possibilitat d’acceptar l’herència a benefici d’inventari, per limitar la responsabilitat dels deutes al propi actiu de l’herència i per tant que l’hereu només hagi de pagar els deutes fins que hi hagi béns o drets de l’herència sense afectar al seu patrimoni personal.
A GÓMEZ MAESTRE ADVOCATS som experts en la planificació de l’herència, la tramitació i la reclamación judicial dels seus drets.
